Estados Unidos suspende la Ley de Transparencia Corporativa y la obligación de informar beneficiarios finales

El Departamento del Tesoro de Estados Unidos ha suspendido la aplicación de la Ley de Transparencia Corporativa y el reporte de beneficiarios finales (BOI), retirando sanciones y limitando la norma solo a compañías extranjeras. Esta decisión, justificada como un alivio regulatorio para impulsar la prosperidad y proteger a las pequeñas empresas, elimina la obligación crítica de revelar quiénes son los dueños reales detrás de las entidades corporativas. Para los inversores argentinos, esta medida refuerza la distinción entre el estándar de la OCDE y el acuerdo FATCA vigente entre ambos países. Bajo el marco FATCA, el intercambio de información con la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) se centra exclusivamente en el titular de la cuenta, ya sea persona física o jurídica, sin incluir datos sobre los beneficiarios finales. Esto significa que, a diferencia de otros estándares internacionales, Argentina no recibirá información sobre el control real de las estructuras corporativas estadounidenses. La relevancia de este artículo para el *open data* radica en el impacto directo en la disponibilidad de datos sobre propiedad efectiva. Al eliminar estos requisitos de transparencia, se reduce significativamente el flujo de información pública y accesible sobre la estructura accionaria de las empresas, dificultando la lucha contra el lavado de dinero y la evasión fiscal. Esto representa un retroceso en la transparencia corporativa global y limita la capacidad de los investigadores y la sociedad civil para auditar la propiedad real de las entidades económicas.

Fuente: iprofesional.com
Publicado el 2025-03-08

Estados Unidos suspende la Ley de Transparencia Corporativa y la obligación de informar beneficiarios finales

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